2019年价格调控资金绩效自评报告

2019-06-30来源: 市发展改革委
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一、项目基本情况

(一)项目概况

2018年度价格调控资金预算专项资金700万元,实际支出640万元,主要用于“菜篮子”工程建设项目补助,重点扶持管理规范、具有良好社会形象和诚信记录,在提高质量、保障供应和稳定市场价格方面辐射带动能力强的农产品生产企业。具体扶持领域:蔬菜标准化大棚建设补助、蔬菜批发市场价格信息化建设补助、价格调控项目补助。

(二)项目绩效目标

1.项目绩效总目标

按照“市场调节与政府调控相结合、产区与销区统筹发展、能力建设和机制创新并重、生产发展和环境保护相协调”的原则,推进“菜篮子”工程建设,加强生产能力建设,完善市场流通设施,加快管理方式转变,创新调控保障机制,推动“菜篮子”工程建设步入可持续发展轨道,保障市场供应,稳定农产品市场价格,更好地满足城乡居民生活日益增长的需求。

2.项目绩效阶段性目标

2018年1-3月,完成项目前期准备与调研;

2018年4-10月,各项目单位具体实施建设;

2018年10—11月,组织第三方咨询公司进行了项目评审;

2018年12月,项目自评整改。

二、项目单位绩效报告情况

按照项目计划投资额,资金已全部拨付到位。项目建设按计划圆满完工,带来了良好的经济效益、社会效益及环境效益。项目实施后,实现了标准化生产,采用绿色生物防控技术,对周围环境起到了保护作用,促进了生态环境的优化;有利于确保安全优质价稳的蔬菜供应市场,为市民提供安全放心稳定的优质蔬菜供应基地,丰富市民“菜篮子”;推动了当地产业结构调整和区域经济发展,加快了农产品加工产业化、名优特产品规模化养殖的进程,为农产品加工业、市场信息化建设起了示范作用;并且,项目可提供常年就业岗位多个,可带动农民户增收,能解决部分返乡农民工就业问题,缓解农村剩余劳动力就业压力。

三、绩效评价工作情况

(一)绩效评价目的

通过绩效评价,核实财务专项资金使用情况及取得的效果,总结资金管理的经验,发现资金管理中存在的问题,为提高专项资金的使用效益,加强财政支出的规范化管理,健全和完善支出项目和资金使用管理办法,完善预算编制、加强绩效目标管理和绩效考核工作提供重要的参考依据,提出相关建议等。

绩效评价原则、评价指标体系、评价方法

1.绩效评价原则:项目是否按照规定的程序申请设立;所提交的文件、材料是否符合相关要求;事前是否经过必要的可行性研究、专家论证、风险评估、集体决策等。

2.评价指标体系:详见绩效评价自评表。

3.评价方法:根据绩效目标、执行情况、执行效果,从项目文件中收集数据;再进行实地评价,从项目利益中确定访谈对象,包括项目的管理人员、实施人员、项目受益者及参与项目立项、决策、实施、管理的行业专家。通过询问、核对、勘查、检查等方法进行调查,获取绩效评价业务需要的基础资料;对工程项目实施效果进行现场检查;根据检查结果和测量数据进行综合分析和评价。

绩效评价工作过程

1.前期准备  成立绩效评价小组,制定评价方案,了解项目基本情况,收集相关资料。

2.组织实施  实地抽查项目具体实施情况,项目主要负责人及相关人员了解项目实施的具体情况;制定绩效评价指标,主要对项目的投入、过程、产出和效果等四个方面分别设置明细指标进行评价;项目负责人、区县发改局到项目实施单位实地了解项目实施情况,对种植户、周边群众等发放问卷开展调查,对各项指标进行综合测评。

3.分析评价  整理收集资料,组织第三方咨询公司进行项目评审(评定),结合各项目实施单位在项目执行中的具体情况,对专项资金的使用所产生的经济效益和社会效益与绩效总目标进行评估,形成评价结果。

四、绩效评价指标分析情况

(一)项目资金情况分析

1.项目资金到位情况分析

“菜篮子”工程建设项目补助资金合计640万元,均已按时拨付到位。

2.项目资金使用情况分析

按照绩效评价方案,由区县市发改局进行现场核查各项目单位资金使用与账务情况,被评价的建设项目均已完工验收,资金做到了专款专用,无违规挪用行为。

3.项目资金管理情况分析

项目单位制定了相关财务管理制度,专项资金的使用和管理基本符合项目要求,做到了合理安排、专款专用。

(二)项目实施情况分析

1.项目组织情况分析

加强对项目的申报、审核、建设、评审(评定)及资金拨付的监督与管理。一是扶持蔬菜标准化钢架大棚建设,二是扶持现有基地的提质改造项目,实行绿色生产,建设成为一个农业科研培训、绿色生态蔬菜育苗、培育、生产、销售于一体的示范基地。三是引导基地打造品牌,提高效益。

2.项目管理情况分析

为切实搞好项目建设工作,保证建设项目的顺利实施,项目单位严格按照价格调控资金使用管理规定执行。建设项目与申报建设项目一致。

(三)项目绩效情况分析

1.项目经济性分析

(1)项目成本(预算)控制情况

为规范项目成本管理行为,提高经济效益,实行项目成本预算。项目负责人根据项目内容,结合实际情况,编制施工预算和成本控制计划措施,确定项目成本控制总的计划目标,做好项目预算。

(2)项目成本(预算)节约情况

项目实施单位建立了较完善的项目管理制度,对人工费、钢管脚手、钢模板等周转设备使用费以及施工机械使用费进行严格把控,以改进工作为手段,降低成本为目标,严格控制成本。

2.项目的效率性分析

(1)项目的实施进度

当年度内完成项目实施

2018年1-3月,项目前期准备与调研阶段;

2018年4-10月,项目单位具体实施建设阶段;

2018年10—11月,组织第三方咨询公司进行了项目评审;

2018年12月,项目自评整改阶段。

(2)项目完成质量

90%以上项目现已全部按质按量完成建设,验收合格,投入使用。

3.项目的效益性分析

(1)项目预期目标完成程度

90%以上项目已完工验收,达到预期目标,投入使用。

(2)项目实施对经济和社会的影响

通过该项目的实施,实现了标准化生产,保障了市场供给和稳定农副产品价格的基本稳定,为市民提供安全放心稳定的优质蔬菜供应基地,丰富市民“菜篮子”;实现了标准化生产,采用绿色生物防控技术,对周围环境起到保护作用,优化了项目所在地的生态环境;解决了部分返乡农民工就业问题,一定程度上缓解了农村剩余劳动力就业压力,促进了社会和谐稳定;加快了农产品加工产业化、名优特产品规模化养殖的进程,为农产品加工业、规模化养殖起了带头引领作用,为长沙经济发展作出了一定贡献。在专项资金的引导下,推动了银行资金、企业自筹资金等社会多渠道资金的投入

五、综合评价情况及评价结论

(1)项目立项

项目单位按照规定的程序申请立项,提交的文件、材料符合要求。

(2)绩效目标合理性、指标明确性

经过评价,认定项目目标设定比较合理,各项目单位申报时已建立了项目实施方案,明确了项目指标。

(3)资金到位率、到位及时性

以市财政局指标文下发时间为节点,资金到位率和到位及时率均为100%。

(4)制度的健全性、执行的有效性及项目质量的可控性

严格按照市财政《下达我市2018年“菜篮子工程”扶持资金通知》(长财建指[2018]256号)文件精神执行。

(5)财务制度健全性、资金使用合规性及财务监控有效性

制定或具有财务管理办法;评价发现,专项资金的使用和管理能按财务管理办法执行,做到了合理安排、专款专用。

(6)项目完成情况、价格调控成效及农产品本市供应率

在此次评价中,价格调控资金扶持“菜篮子工程”项目绩效自评价综合得分99.3分,绩效评价情况较好,资金使用和效果达到了预期的经济、社会和环境效益。同品种农产品供应价格控制在去年同期相比5%以内,所产农产品80%以上供应本市市场。

六、绩效评价结果应用建议

绩效评价结果应用,既是开展绩效评价工作的基本前提,又是加强财政支出管理、合理配置公共资源、优化财政支出结构、强化资金管理水平、提高资金使用效益的重要手段。为使绩效评价结果得到合理应用,应将此次绩效评价结果作为以后年度建设资金分配的重要依据。

七、主要经验及做法、存在的问题和建议

主要做法:1、严格按照资金管理和相关程序,向区县(市)下发通知,由项目单位自愿申报,按文件要求提交资料;区县发改局对项目单位资质进行初审;市发展改革委进行复审,第三方咨询公司进行项目评审(评定),拟定资金使用方案;提交委党委会集体审议;报市政府审批通过后,将资金使用方案,在长沙晚报和委网站公示,公示无异议,由市财政局下达资金;区县发改局组织人员对项目进行检查、验收、综合分析及绩效评价。

存在的问题:1.个别项目单位没有制定符合项目实际的控制措施或手段,导致对项目后期的监管困难;2、个别项目单位财务管理有待进一步规范,如未对专项资金的使用进行单独核算,偏向于采用台账归集专项支出,没有设置专账管理。

建议:1、加强对项目单位的财务指导,对项目进行单独核算,保存好原始凭证及购货发票,做到专款专用,规范专项资金的使用。

2、逐步完善项目资金管理,强化项目实施过程的管理和监督,使项目资金用在刀刃上,发挥最有效的作用。

长沙市发展和改革委员会

2019年6月30日


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