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关于２００２年全市及市本级预算执行情况和
２００３年全市及市本级预算草案的报告
２００２年１２月２８日在长沙市第十二届
人民代表大会第一次会议上
长沙市财政局局长 姚永春
各位代表：
我受市人民政府委托，向大会报告２００２年全市及市本级预算执行情况和２００３年全市及市本级预算草案，请予审议。请各位政协委员和其他列席人员提出意见。
一、２００２年预算执行情况
（一）全市预算执行情况
２００２年全市汇编一般预算收入预算为４６８４１９万元，按照所得税分享改革政策的要求，一般预算收入预算换算为４３０５０４万元，全年预计完成４４５２７６万元，为预算１０３４３％，同口径比上年增加６６５７８万元，增长１７５８％。全市地方财政收入（含一般预算收入、国土收入和实行所得税分享改革净上划收入）预计完成５３０２６９万元，增长１８５７％。２００２年全市汇编一般预算支出预算为５５５４５２万元，加上省追加支出、农村税费改革转移支付补助及部分区县（市）预算调整，全市一般预算支出预算为６３４６８８万元，全年预计完成６１３０８７万元，为预算９６.６０％，比上年增加８９８３５万元，增长１７.１７％。２００２年全市预计完成上划中央“两税”２０５６９３万元，为年任务１０７.３７％，比上年增加３５４７３万元，增长２０.８４％。基金收入预计完成４７５６３万元，为预算１０６.２５％，比上年增加９０００万元，增长２３.３４％；基金支出预计完成４０１００万元，为预算９９.５８％，比上年增加１０１１７万元，增长３３.７４％。
（二）市本级预算执行情况
长沙市第十一届人民代表大会第五次会议通过的市本级一般预算收入预算为２６３８００万元，按照所得税分享改革政策的要求，一般预算收入预算换算为２５０９０７万元；通过的一般预算支出预算为２９０４６２万元，加上省追加支出和补助下级支出，市本级一般预算支出预算为２９９７６０万元。全年预计完成一般预算收入２５５０１７万元，为预算１０１.６４％，同口径比上年增加２６３０９万元，增长１１.５０％；全年预计完成一般预算支出２９０８５３万元，为预算９７.０３％，比上年增加３００２９万元，增长１１.５１％。２００２年市本级预计完成上划中央“两税”８７０８９万元，为年任务１０１.２９％，比上年增加９６５１万元，增长１２.４６％。基金收入预计完成３８０００万元，为预算１１２.４７％，比上年增加５８２２万元，增长１８.０９％；基金支出预计完成３３９２８万元，为预算９９.７９％，比上年增加１３３７０万元，增长６５.０４％，增幅较高的原因是去年将部分基金收入纳入一般预算收支统筹安排，今年在基金预算中体现。
主要收入的分项预计完成情况是：
工商税收１７１５７４万元，为预算１０２.７３％，加所得税分享改革净上划收入，增长１４.３１％；
农业等四税收入７４００万元，为预算１００％，增长３２.１４％，主要是房地产市场比较活跃，交易额增加，契税增长较快；
企业收入２３０５３万元，为预算１３０.６３％，同口径增长３１.８３％，主要原因是今年九芝堂股份有限公司国有资产转让变现收入入库３０００万元，使国有资产收益比上年增加较多；
其他收入２９７９０万元，为预算８２.６０％，下降１４.７１％，主要是实行“收支两条线”改革后，执收执罚行为进一步规范，政法部门的罚没收入下降较多；专项收入２３２００万元，为预算１０１.８４％，增长１２.６１％。
主要支出的分项预计完成情况是：
基建支出２０９４８万元，为预算９５.７４％，增长１０.９９％；
企业挖潜改造支出１５８６８万元，为预算９６.８０％，增长１６.６９％；
科学支出１２０２２万元，为预算９７.５４％，增长１４.３２％；
农业支出９３９１万元，为预算９８.３６％，加比上年多追加下级支出部分，同口径增长２２.５７％；
教育事业费１２９４３万元，为预算１００％，加下放中学支出，同口径增长１９.５９％；
城市维护费６２３５１万元，为预算９６.３７％，增长１０.２１％；
行政管理费１８５２４万元，为预算９８.９６％，增长１３.４４％；
公检法司支出３４５１６万元，为预算９７.２５％，增长６.３０％，主要是市国家安全局经费上划和部分专项经费安排渠道发生变化；
抚恤和社会救济事业费７４１６万元，为预算９９.６３％，增长６４.２５％，主要是低保人数增加，相应增加支出；
社会保障补助支出２５２８４万元，为预算９７.３８％，增长１７.３８％；
专项支出１５３７３万元，为预算９６.７１％，加比上年多追加下级支出部分，同口径增长１１.５０％。
２００２年全市预计完成一般预算收入４４５２７６万元，完成一般预算支出６１３０８７万元；
市本级预计完成一般预算收入２５５０１７万元，完成一般预算支出２９０８５３万元。加上税收返还、结算补助等，全市及市本级都可实现收支平衡，并略有结余。
（三）主要工作情况
壮大财源与严格征管并举，财政收入稳步增长。今年的财源建设以服务于工业化、城市化、农业产业化为重点，抓住中央继续实施积极财政政策的契机，全力组织资金，落实优惠政策，全面推动经济增长，全市财源基础得到进一步巩固。市本级全年投入的“三化”资金可达９.６亿元。同时，通过强化征管、清理欠税、以票管税、控制减免等措施，确保了财政收入的及时入库和稳步增长。今年全市地方财政收入预计达到５３０２６９万元，登上５０亿元的新台阶。
优化结构与严格控支并举，财政支出重点突出。今年的财政收入虽然实现了较快增长，但可用财力的增长与各项支出的需要仍有较大矛盾。为此，我们努力做到预算安排优化支出结构，预算执行做好支出控制。市本级社会保障支出比上年增长１７.３８％，实现应保尽保；农业、科学、教育分别比上年增长２２.５７％、１４.３２％、１９.５９％，得到较好保障。保证了今年防汛抢险资金的需要。加大了对城市重点项目建设资金的投入力度，积极筹集资金，确保支出到位，促进了我市的城市化进程。同时，硬化预算约束，严格控制了机关公用经费的增长。
完善机制与开拓创新并举，财政改革成效明显。为了进一步加强财政收支管理，我们不断开拓创新，积极探索新的财政改革路子。综合财政预算收支计划编制更加合理、严密，有效缓解了预算内资金的支出压力，提高了财政对重点支出的保障力度；“收支两条线”和罚缴分离实行检查、监督、惩处相结合，制度更加完善；基建预决算审查工作进一步加强，今年已完成的审查项目审减率达２７％；政府采购制度日趋科学合理，今年市本级已累计完成的货物类招标采购节支率达１２５０％；财政统发工资工作逐步规范，保证了工资的及时到位，进一步统一了工资统发单位人员经费的发放标准；会计委派制度改革力度进一步加大，提高了财政资金的使用效益；部门预算改革工作有新的进展，已编制好市委、市政府确定的五个试点单位的部门预算，为部门预算的逐步推开奠定了基础。
今年的财政工作虽然取得了一定的成绩，但我们也清醒地看到，财政运行中仍然存在一些问题和困难。主要是：产业结构和财源结构不尽合理，收入增长缺乏后劲；财税管理不尽完善，收入征管环境有待进一步优化；财政支出中刚性支出较多，可调剂财力的比重偏低；乡镇财政基础仍然薄弱，消赤减债工作任重道远。这些问题和困难有待在今后的工作中采取有力措施逐步加以解决。
二、２００３年预算草案
２００３年我市预算安排的指导思想是：以党的“十六大”精神为指针，认真贯彻中央、省、市经济工作会议精神，继续落实积极财政政策，创新理财思路，实现新的突破。收入增长达到新的目标，实现“一个台阶、二个提高”，即地方财政收入力争登上６０亿元的新台阶、提高财政收入占ＧＤＰ的比重、提高税收收入占财政收入的比重；支出结构达到新的水平，实现“一增、二压、三保”，即增加社会保障支出和再就业资金、压缩一般公用经费、压缩项目切块资金、保证人员经费、保证重点支出、保证法定支出增长；财政改革取得新的进展，在完善已出台的六项改革举措的同时，推进部门预算改革。
根据上述指导思想，结合全市国民经济发展计划及今年预计预算执行情况，对明年的预算作如下安排：
（一）全市预算安排
２００３年代编全市一般预算收入４９７８６１万元，比上年增加５２５８５万元，增长１１.８１％，全市地方财政收入力争达到６０亿元（含一般预算收入、国土收入和实行所得税分享改革净上划收入），增长１３.１５％；２００３年代编全市一般预算支出６２９３８８万元，比上年增加７３９３６万元，增长１３.３１％。全市上划中央“两税”２２６４１６万元，比上年增加２０７２３万元，增长１０.０７％。全市基金收入４７６００万元，比上年增加３７万元；基金支出４０３１４万元，比上年增加４６万元，基金收支与上年基本持平。
根据代编全市的２００３年收支预算，当年安排的一般预算收入为４９７８６１万元，加上预计省应给予的税收返还补助、调整工资、农村税费改革、社会保障等转移支付补助、下放支出补助等２１１５７９万元，上年结转支出及结余１８１９１万元，调入资金５０００万元，当年财政收入总计７３２６３１万元；当年安排的一般预算支出为６２９３８８万元，体制上解及专项上解９５７９９万元，当年财政支出总计７２５１８７万元。收入大于支出７４４４万元，其中区县（市）６４２８万元。这些数据是根据区县（市）初编预算汇总的结果，待明年初各区县（市）人大审议通过正式编制的预算后，我们再将汇编结果向市人大常委会报告备案。
（二）市本级预算安排
２００３年安排市本级一般预算收入２８５６１９万元，比上年增加３０６０２万元，增长１２％；一般预算支出３２２８２９万元，比上年增加３２３６７万元，增长１１.１４％。上划中央“两税”９２２７２万元，比上年增加５１８３万元，增长５.９５％。基金收入４０６００万元，比上年增加２６００万元，增长６.８４％；基金支出４０２１４万元，比上年增加６２１４万元，增长１８.２８％。
主要收入的分项安排情况是：
工商税收１９６０６２万元，增长１４.２７％；
农业等四税收入８０００万元，增长８.１１％；
企业收入２２３２１万元，下降３.１８％，主要是２００２年国有资产经营收益中有九芝堂股份有限公司国有资产转让变现收入３０００万元，不属于经常性收入；
其他收入３３０３６万元，增长１０.９０％；
专项收入２６２００万元，增长１２.９３％。
主要支出的分项安排情况是：
基建支出２１５００万元，增长７.５０％；
企业挖潜改造支出１７９００万元，增长１２.５８％；
科学支出１３７００万元，增长１２.３０％；
农业支出１０７００万元，增长１２.０７％；
教育事业费１５０００万元，加下放中学支出，增长１９.０５％；
城市维护费７１２００万元，增长１０.０５％；
行政管理费１８７００万元，增长１０％；
公检法司支出３４２００万元，增长１０.１４％；
抚恤和社会救济事业费９０００万元，增长３０.６２％；
社会保障补助支出３２０００万元，增长２.７３％，主要是一部分下岗职工出中心后转入城市居民 最低生活保障范围，相关支出列在“抚恤和社会救济事业费”科目中，剔除这一因素，同口径增长２５.４９％；
专项支出２３９００万元，增长１４.２０％；
总预备费６０００万元，增长５７.８９％。
２００３年市本级安排的一般预算收入２８５６１９万元，加上预计省应给予的税收返还补助、调整工资及社会保障转移支付补助、下放支出补助等８１７９９万元，结转支出及结余９７６５万元，调入资金５０００万元，当年财政收入总计３８２１８３万元；当年安排的一般预算支出为３２２８２９万元，体制上解及专项上解５８３３８万元，当年财政支出总计３８１１６７万元。收入大于支出１０１６万元。
三、完成２００３年预算的主要措施
（一）强化增收措施，不断壮大收入规模
２００３年，财税工作将围绕实现全市地方财政收入６０亿元目标，切实做好财政增收工作。
继续把推进和服务于“三化”作为财源建设的主攻方向，加大对城市公共设施建设的投入，扶持高新技术产业、“十大标志性”工业企业和中小企业，支持发展城郊农业、绿色农业、观光农业，培育龙头企业。坚持依法理财治税，完善收入征管目标责任制，确保收入均衡入库。大力推进“金税工程”、“阳光工程”，强化以票管税，增强全民依法纳税意识。改革非税收入征管模式，改分散管理为集中管理，确保应收尽收。
（二）优化支出结构，确保公共支出需要
２００３年，我们将按照建立公共财政框架和全面建设小康社会的要求，努力优化支出结构，加大对公共支出的保障力度。一是按财政体制管理原则，认真落实国家工资政策和省、市津补贴政策。对机关运转经费本着节约原则予以安排。二是加快健全我市社会保障体系建设，增加投入，全面落实支持国有企业下岗职工再就业工作的资金和税费优惠政策。三是继续保持对农业、科学、教育等法定支出的保障力度，并加强管理，提高资金使用效益。四是坚持经营城市的理念，发挥财政职能作用，引导、带动社会资金参与城市建设。
（三）推进财政改革，不断完善财政管理
一是进一步完善已出台的六项改革举措。在“收支两条线”和非税收入管理方面，取消二级单位收入过渡户，加大对执法单位的收入稽查力度，防止非税收入非正常下降。在基建预决算审查方面，加强对重点工程的跟踪审查，对审查结果实行公示，确保审查质量。在政府采购方面，贯彻落实《政府采购法》，扩大政府采购的范围和规模，提高采购工作效率。在工资统发方面，实现财政全额供养人员的全部统发，清理财政统发工资人员，确保统发人数真实。在会计委派方面，对一级单位和二级单位全面实行会计集中核算或会计委派，对部分国有资本营运机构派驻财务总监，对重点工程指挥部运转经费实行会计集中核算。二是加快部门预算编制改革步伐，增加部门预算试点单位，细化预算编制，增强预算的科学性和透明度。三是巩固农村税费改革成果，落实专项转移支付资金。进一步加强农村基层财政建设，做好消赤减债工作。
各位代表，明年是贯彻“十六大”精神、全面建设小康社会的起步之年，完成财政收支任务意义重大。我们决心在市委、市政府的正确领导下，在市人大及其常务委员会和市政协的监督支持下，进一步解放思想，与时俱进，深化改革，开拓创新，全面完成明年的财政收支预算任务，为全市改革开放、社会稳定、经济发展和各项事业的全面进步作出新的贡献！ |
